Kreishaushalt
Jahresabschluss 2020
Im Jahresabschluss wird das Ergebnis der Haushaltswirtschaft einschließlich des Stands des Vermögens und der Verbindlichkeiten zum Bilanzstichtag 31. Dezember nachgewiesen. Der Jahresabschluss umfasst die Ergebnisrechnung, die Finanzrechnung, die Teilrechnungen, den Planvergleich, die Vermögensrechnung (Bilanz) sowie einen Rechenschaftsbericht.
Die Arbeiten zum Jahresabschluss zum 31.12.2020 wurden von der Finanzverwaltung mit folgenden Ergebnissen abgeschlossen:
- 1. Die Ergebnisrechnung 2020 schließt mit einem ausgewiesenen Jahresüberschuss in Höhe von + 6.641.002,15 € ab und liegt um + 498.844,15 € über dem geplanten Jahresergebnis.
- 2. Die Finanzrechnung 2020 weist einen Finanzmittelüberschuss von + 3.797.608,86 € aus und damit + 10.676.365,01 € höher als das geplante Jahresergebnis (einschließlich Überträgen aus dem Vorjahr).
- 3. Die Bilanzsumme erhöht sich auf einen Wert von 218.003.881,81 € zum 31.12.2020 (+ 8.862.123,37 €).
Der Haushaltsausgleich wurde im Rechnungsjahr 2020 erreicht. Der Gesamtbetrag der Erträge konnte den Gesamtbetrag der Aufwendungen übersteigen.
Konsolidierter Jahresabschluss zum 31.12.2020
Der Landkreis Ostallgäu hat neben dem Jahresabschluss des Landkreises zum 31.12.2020 auch einen Konsolidierten Jahresabschluss (sog. Kommunaler Gesamtabschluss) vorzulegen. Sinn und Zweck des konsolidierten Jahresabschlusses ist es, einen Gesamtüberblick über die Vermögens-, Finanz- und Ertragslage des Landkreises zu ermöglichen, in dem der Jahresabschluss des Landkreises mit den Jahresabschlüssen der in den kommunalen Gesamtabschluss einzubeziehenden Einrichtungen und Unternehmen zusammengefasst wird.
Im Konsolidierten Jahresabschluss 2020 wurden die Jahresabschlüsse des Landkreises und der drei kreiseigenen Senioren- und Pflegeheime Buchloe, Obergünzburg und Waal konsolidiert.
Der Konsolidierte Jahresabschluss zum 31.12.2020 weist folgende Ergebnisse aus:
- 1. Die Konsolidierte Ergebnisrechnung 2020 schließt mit einem ausgewiesenen Gesamtbilanzüberschuss in Höhe von + 6.419.225,74 € ab und liegt damit um + 952.363,85 € höher als im Jahr 2019.
- 2. Die Kapitalflussrechnung 2020 weist eine zahlungswirksame Veränderung des Finanzmittelfonds von + 4.511.402,79 € aus und liegt damit um – 911.188,67 € niedriger als im Vorjahr.
- 3. Die Bilanzsumm der Konsolidierten Vermögensrechnung (Bilanz)2020 beträgt 224.800.783,98 € (+ 8.517.439,44 €).
Haushaltsplan 2022
Bestimmende Grundlagen für die Haushaltsplanung des Landkreises sind die Steuer- und Umlagekraftzahlen für das jeweilige Haushaltsjahr. Die jeweiligen Beträge können aus folgender Tabelle entnommen werden.
Der Landkreis hat für jedes Haushaltsjahr eine Haushaltssatzung zu erlassen. Der Kreistag Ostallgäu beschloss am 17.12.2021 über die Haushaltssatzung 2022 samt ihren Anlagen in öffentlicher Sitzung.
Haupteinnahmequelle des Landkreises ist die Kreisumlage mit einem Betrag von 94.713.433 € bei einem gleichbleibenden Hebesatz von 43,8 v. H.. Gegenüber dem Vorjahr erhöhten sich die Erträge aus der Kreisumlage um + 16.919.591 €.
Der größte Einzelaufwandsposten ist die Zahlung der Umlage an den Bezirk Schwaben mit einem Volumen von 49.519.124 € bei einem gleichbleibendem Hebesatz von 22,9 v. H.. Gegenüber dem Vorjahr erhöhten sich die Aufwendungen für die Bezirksumlage um + 8.846.088 €.
Die Eckdaten des Kreishaushalts 2022 lauten (ohne kreiseigene Senioren- und Pflegeheime):
Ergebnishaushalt
Gesamtbetrag der Erträge 166.360.413 €
Gesamtbetrag der Aufwendungen 164.766.320 €
Saldo (Jahresergebnis) + 1.594.093 €
Finanzhaushalt
a) Laufende Verwaltungstätigkeit
Gesamtbetrag der Einzahlungen 159.806.552 €
Gesamtbetrag der Auszahlungen 156.387.981 €
Saldo + 3.418.571 €
b) Investitionstätigkeit
Gesamtbetrag der Einzahlungen 13.249.500 €
Gesamtbetrag der Auszahlungen 20.006.747 €
Saldo - 6.757.247 €
c) Finanzierungstätigkeit
Gesamtbetrag der Einzahlungen 3.687.956 €
Gesamtbetrag der Auszahlungen 2.187.956 €
Saldo + 1.500.000 €
d) Saldo des Finanzhaushalts - 1.838.676 €
Höhe der Kreditaufnahmen 3.687.956 €
Umlagesoll 94.713.433 €
Summe der Umlagegrundlagen 216.240.714 €
Umlagesatz der Kreisumlage 43,8 v. H.
Höchstbetrag der Kassenkredite 7.500.000 €
Der Gesamtbetrag der Verpflichtungsermächtigungen des Landkreises zur Leistung von Auszahlungen für Investitionen und Investitionsförderungsmaßnahmen in künftigen Jahren wurde auf 18.890.000 € festgesetzt.
Sportförderung
Sportstättenförderung
14 Sportvereine (davon 7 Schützenvereine) erhielten im Jahr 2022 eine Investitionsförderung in Höhe von insgesamt 52.550,00 €. Dabei handelte es sich überwiegend um Zuschüsse für Neu- und Umbauten von Sportanlagen und Umrüstungen von Schießständen, die bereits eine staatliche Förderung über den BLSV und BSSB erhalten haben.
Die Verteilung der Zuschüsse erfolgte durch den Ausschuss für Kultur, Bildung, Sport und Ehrenamt am 24.10.2022.
Vereinspauschale
Der Landkreis Ostallgäu hat im Jahr 2022 eine Vereinspauschale in Höhe von 262.049,00 € an insgesamt 120 Sportvereine ausbezahlt.
Die vom Bayerischen Staatsministerium für Unterricht und Kultus im Jahr 2022 zur Verfügung gestellte Förderung pro Mitgliedereinheit des jeweiligen Vereins betrug 0,29 €.
Die Vereinspauschale dient den Ostallgäuer Sport- und Sportschützenvereinen zur Erfüllung ihrer vielfältigen Aufgaben. Ob für den Einsatz ihrer Übungsleiter oder die Beschaffung von Geräten – die Vereine bestimmen selbst über die Verwendung.